Взаимозачет между компанией на ОСНО и ИП на УСН

Comments

• День добрый, если все вышеуказанные расчеты вы проводили с одним ИП, то у вас возникает только два разных договора: договор поставки товара и договор оказания услуг. В таком случае вам необходимо заключить акт взаимозачета между вами, где задолженность по одному договору зачтется в счет оплаты другого договора. Ваши проводки:
  Дт 60 Кт 51- оплачено за товар
  Дт 20 Кт 60 - оказаны услуги
  Дт 60 Кт 60 - взаимозачет
• Может не поняла а где НДС?
• Как я понимаю реализовывал товар им ИП по договору , который находится на УСН, так же он им оказывал услуги, т.е. счета на товар и услугу им выставляет ИП, где НДС не возникает.
  При проведении взаимозачета не возникает объекта по налогу на прибыль, если компания считает его по методу начисления. Согласно п. 2 ст. 273 НК РФ, для организаций, исчисляющих налог по кассовому методу, день проведения зачета требований признается днем получения дохода. Также компания может включить понесенные затраты в расход на основании п. 3 ст. 273 НК РФ.
• Еще раз перечитала вопрос, а если вообще сделать договор на оказание услуг?
• Цитата: Еще раз перечитала вопрос, а если вообще сделать договор на оказание услуг?

  Раз услуга им оказана значит договор должен быть, так же ИП на услуги должен выставить им счет и акт выполненных работ, но организация не хочет оплачивать данную услугу, т.к. ими был оплачен товар этому же контрагенту, и в данном случае им целесообразней закрыть данные расчеты взаимозачетом.
• Цитата: Раз услуга им оказана значит договор должен быть, так же ИП на услуги должен выставить им счет и акт выполненных работ, но организация не хочет оплачивать данную услугу, т.к. ими был оплачен товар этому же контрагенту, и в данном случае им целесообразней закрыть данные расчеты взаимозачетом.

  Спасибо за ответ. Но я читала,что взаимозачет возможен только при однородных обязательствах.В моем случае: мы должны оплатить , а он нам должен поставить товар.Деньги-товар.Если бы было вот так: мы должны ему деньги и он нам должен деньги, тогда взаимозачет возможен. Или что то я не правильно поняла. И у ИП возникнет доход за услуги и с дохода он должен уплатить 6%?
• Толкование понятия зачета взаимных требований дано в ст. 410 ГК РФ. Действительно обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил либо не указан или определен моментом востребования. При этом однородными признаются требования с одним предметом обязательства, возникающие из схожих правоотношений. Под предметом любого договора понимается работа или услуга, которые в силу договора должник должен передать, выполнить, оказать или совершить в адрес кредитора, т.е. требования должны иметь один и тот же предмет, как правило, денежные средства.
  По вашим договорам: купли-продажи и оказании услуг каждый контрагент за свою работу, товар хочет получить денежное вознаграждение, т.е ваши требования однородные.
  И думаю, что в вашем случае все условия Гражданского кодекса для взаимозачета соблюдены.
• Цитата: По вашим договорам: купли-продажи и оказании услуг каждый контрагент за свою работу, товар хочет получить денежное вознаграждение, т.е ваши требования однородные.

  Здравствуйте.Не совсем поняла.Наоборот: денежное вознаграждение хочет получить ИП, а мы от него товар.🙁
• Действительно, я с вами соглашусь: ваши требования не однородные, и зачет денежного долга в счет обязательства поставить товар невозможен.